Voorwoord
Welkom bij onze Najaarsnota 2024!
In de Programmabegroting 2024 hebben wij onze ambities, doelen en resultaten voor 2024 beschreven. Ook de geraamde inkomsten en uitgaven staan in de begroting.
Tussentijds rapporteert het college aan de raad over de realisatie van de begroting. De eerste rapportage voor 2024 was de Voorjaarsnota. De tweede rapportage voor 2024 is deze Najaarsnota. Deze rapportage is een financiële rapportage.
Welke geraamde inkomsten en uitgaven passen we aan?
In deze Najaarsnota hebben we de financiële mutaties verwerkt, die medio oktober 2024 bekend zijn. Deze mutaties komen met name door externe omstandigheden. De inflatie heeft mogelijk financiële gevolgen. In deze najaarsnota hebben we een paar begrotingsposten hierop aangepast. Voor sommige begrotingsposten zijn prijsafspraken gemaakt. Vooralsnog volgen we de ontwikkelingen en informeren we hierover zo nodig bij de jaarrekening.
Wat is het financieel resultaat van deze Najaarsnota 2024?
De mutaties uit deze Najaarsnota leiden tot een effect op het begrotingssaldo voor 2024 van € 5.343.000 voordelig. Het begrotingssaldo 2024 stijgt hierdoor van € 7.000 bij de Voorjaarsnota 2024 naar een overschot van € 5.350.000 bij deze Najaarsnota. Zie onderstaande tabel.
Bedragen x € 1.000 | |||
Omschrijving | Bedrag | ||
Primaire begroting | 80 | V | |
Wijzigingen tot Voorjaarsnota | -106 | N | |
Voorjaarsnota 2024 | 33 | V | |
Begrotingsresultaat na vaststelling Voorjaarsnota 2024 | 7 | V | |
Najaarsnota 2024 | |||
> | verwerkte besluitvorming | -44 | N |
> | overige ontwikkelingen | 5.387 | V |
5.343 | V | ||
Begrotingsresultaat na Najaarsnota 2024 | 5.350 | V | |
In deze Najaarsnota zijn per programma de mutaties aangegeven en de mutaties groter dan € 50.000 toegelicht. Het betreft veelal autonome ontwikkelingen waar we niet op kunnen sturen. De grootste mutaties zijn:
Programma Inwoner | ||
- | Huishoudelijke hulp | + 405 |
|---|---|---|
- | Sociaal domein | - 406 |
- | Bijdrage MGR | - 264 |
Programma Onze buurt | ||
- | Opbrengst grondverkopen | + 130 |
Programma Onze gemeente | ||
- | Leges Omgevingsvergunningen | + 240 |
- | Opbrengst Toeristenbelasting | + 125 |
Programma Ons geld | ||
Algemene uitkering | + 1.071 | |
- | Opbrengst ozb | + 200 |
- | Vrijval reserve dekking kapitaallasten | + 628 |
- | Treasury (rente) | + 1.100 |
- | Afschrijvingen investeringen (kapitaallasten) | + 1.522 |
Programma Overhead | ||
- | Kosten bedrijfsvoering | + 897 |
- | Overige mutaties | - 305 |
Totaal | + 5.343 | |
Hieronder staat een overzicht met daarin de saldi per programma na verwerking van de mutaties in deze Najaarsnota.
Bedragen x € 1.000 | |||||
Programma | Begroting | Begroting | Mutaties | Mutaties | Begroting |
|---|---|---|---|---|---|
2024 | 2024 | 2024 | 2024 | 2024 | |
Primair | na VJN | tot NJN | NJN | na NJN | |
Saldo | Saldo | Saldo | Saldo | Saldo | |
Inwoner | -43.017 | -42.800 | -2.645 | -306 | -45.751 |
Onze buurt | -17.636 | -19.897 | -1.386 | 1.752 | -19.530 |
Onze gemeente | -7.066 | -7.463 | -813 | 563 | -7.714 |
Ons geld | 78.292 | 79.116 | -191 | 1.806 | 80.731 |
Overhead | -12.310 | -12.054 | 202 | 945 | -10.907 |
Saldo rekening baten en lasten | -1.736 | -3.098 | -4.833 | 4.759 | -3.172 |
Toevoeging aan reserves | -297 | -2.017 | -3.596 | 0 | -5.613 |
Onttrekking aan reserves | 2.113 | 5.122 | 8.385 | 628 | 14.135 |
Resultaat rekening baten en lasten | 80 | 7 | -44 | 5.387 | 5.350 |
Budgetoverheveling
In deze Najaarsnota 2024 vermelden we een aantal budgetten die we willen overhevelen naar 2025. Als de werkzaamheden in 2024 niet of niet helemaal zijn uitgevoerd, voegen we het restant van deze budgetten toe aan de reserve lopende projecten.
In 2025 zijn deze bedragen dan beschikbaar om de werkzaamheden alsnog uit te kunnen voeren. Zo heeft de onderuitputting van deze budgetten geen effect op het rekeningresultaat van 2024 en kunnen we in 2025 verder met de uitvoering van deze werkzaamheden.
Ravijnjaren
Vanaf 2026 laat de begroting grote tekorten zien. Dit komt door verlaging van de algemene uitkering. De VNG is hierover nog steeds in gesprek met het Rijk en dringt aan op aanvullende middelen. Omdat het nieuwe kabinet nog geen duidelijkheid geeft over de toekomstige financiële compensatie starten we met het project ‘Ravijnjaar Spoor 3’.
Met dit project leggen we bij de Kadernota 2026 de uitgangspunten vast hoe wij de begroting vanaf 2026 weer structureel sluitend willen maken.
Daarvoor gaan we ook een analyse maken van de laatste drie jaarrekeningresultaten, omdat we zien dat de Najaarsnota's de laatste jaren forse overschotten laten zien. Doel is om inzicht te krijgen waar de grote mutaties zitten en of we daar tussentijds al rekening mee kunnen houden.
Het raadsvoorstel en het raadsbesluit zijn opgenomen in de bijlagen. Klik hier om direct naar het raadsvoorstel te gaan.
Met vriendelijke groet,
College van burgemeester en wethouders
